Πληροφορίες για: • Τη φορολογία των μερισμάτων ή της υπεραξίας του VWCE στην Ελλάδα.

 

- πληροφορίες για: • Τη φορολογία των μερισμάτων ή της υπεραξίας του VWCE στην Ελλάδα.

- Το Vanguard FTSE All-World UCITS ETF (VWCE) προσφέρει το κορυφαίο φορολογικό πλεονέκτημα της ελληνικής νομοθεσίας για τους ιδιώτες επενδυτές: είναι 100% αφορολόγητο όσο είστε εν ζωή. [1]

Επειδή φέρει την ένδειξη UCITS (ΟΣΕΚΑ) και έχει έδρα εντός της Ευρωπαϊκής Ένωσης (Ιρλανδία), προστατεύεται από τον Νόμο 4099/2012. [1, 2]

Ακολουθούν οι ακριβείς λεπτομέρειες για τη φορολογία του και τον τρόπο με τον οποίο θα το δηλώσετε στο έντυπο Ε1 της Εφορίας.

---

1. Φορολογία Μερισμάτων και Υπεραξίας

• Φορολογία Μερισμάτων (0% Φόρος): Το συγκεκριμένο ETF είναι Accumulating (Κεφαλαιοποιητικό). Αυτό σημαίνει ότι τα μερίσματα που εισπράττει το αμοιβαίο κεφάλαιο από τις χιλιάδες μετοχές που κατέχει δεν διανέμονται στον τραπεζικό σας λογαριασμό, αλλά επανεπενδύονται αυτόματα στην αγορά επιπλέον μετοχών μέσα στο ίδιο το ETF. Για την ελληνική Εφορία, αυτή η εσωτερική επανεπένδυση δεν αποτελεί φορολογητέο εισόδημα, επομένως ο φόρος μερισμάτων είναι μηδενικός. [1, 2]
• Φορολογία Υπεραξίας (0% Φόρος): Αν στο μέλλον αποφασίσετε να πουλήσετε (ρευστοποιήσετε) μέρος ή το σύνολο των μεριδίων σας και η αξία τους έχει αυξηθεί (π.χ. τα 30.000€ έχουν γίνει 45.000€), το κέρδος των 15.000€ είναι εντελώς αφορολόγητο. Δεν επιβάλλεται ο τυπικός φόρος υπεραξίας 15% που ισχύει για άλλες επενδύσεις εκτός Ε Ghent/UCITS. [1, 2]